工商银行江苏工商银行江苏连云港分行扎实做好2009年度法人客户行业评级授信工作。

　　为顺利开展法人客户评级授信工作，促进信贷资源有效配置，充分发挥授信导向性、前瞻性、可控性的作用，工商银行江苏工商银行江苏连云港分行明确工作要求，扎实开展2009年度法人客户评级授信工作。

　　一、认真落实总、省行出台的国际、国内贸易融资业务指导意见，深入分析客户所处产业链的特征，以控制现金流、物权为核心，组合融资产品，把运用融资新品作为防范风险和开拓新市场的重要手段，积极提高短期融资新品的占比。

　　二、对任何拟（已）建立融资关系的客户（包括一般法人客户、房地产企业、小企业、机构客户），必须主动调查客户的关联关系，发现存在关联关系的客户，必须按授信管理办法的有关规定，及时向上级行报送关联关系，并纳入集团关联客户统一授信管理，在有权审批行对客户及其关联企业进行统一授信前不得办理融资业务。

　　三、全面深入履行尽职调查。在提出评级授信申请方案之前，对授信客户进行全面、深入的尽职调查，按照评级授信管理办法的规定，收集整理客户的财务和非财务资料，作为授信的依据。在调查客户的基本情况时，关注法人代表个人品质、婚姻状况、有无不良嗜好，并全面分析客户经营情况、财务情况、发展前景、融资情况、履约情况和资金需求。在分析企业市场风险时，要列示企业主要客户（销售收入占比前十名）和供应商（商品采购占比前十名）的销售和采购金额，分析企业的市场环境、竞争形势、行业地位等情况。对企业或有负债，要分析或有负债对应被担保人的偿债能力。调查人应对客户资料和情况的真实性、有效性和完整性负责。

　　四、强化第二还款来源调查。对采用抵（质）押方式的，要描述抵（质）押物品种、权属、状态、使用年限、方位、购置成本、评估价及拟采用的监管机构等；对采用保证担保的，要描述保证人的主营业务、资产状况、销售及盈利状况、现金状况、或有负债情况及与借款人关系（关联、互保、其他担保协议）等情况，并要逐户查询担保圈情况，审慎判断保证人实际担保能力。

　　五、细化贸易融资业务调查。在贸易融资授信方案中，要详细了解企业的动产、短期债权、主要结算方式，分析动产及短期债权的性质和周转期，结合主要结算工具的资金周期，深入研究客户的物流、资金流和单证流的规律，科学设计融资产品组合。