买基金、炒股票、买保险、投资商铺……不少投资者在新年里忙着寻找合适的投资渠道，让手里的闲钱再生钱。大多数人都只关注产品的实际收益率等问题，常常忽视了在获得收益之后的缴税问题。投资者如果不注意相关税收规定，并据此计算投资收益和决定是否投资，难免造成不必要的经济损失。在此，我们和读者朋友一起学学妙用税收优惠进行个人理财筹划，希望您能从中有所收获。

    ■巧用教育储蓄

    妙用免税的教育储蓄，将是您的理财法宝。它可以享受两大优惠政策：一是教育储蓄存款的利息所得免除个人所得税；二是教育储蓄作为零存整取的储蓄，享受整存整取的优惠利率。教育储蓄业务分为一年、三年和六年期三种，最低起存金额50元，本金合计最高限额为2万元。

    ■债券投资选“国”优

    根据税法规定，国债和特种金融债是仅有的两种可以免征个人所得税的债券产品。而个人投资企业债券（包括可转换债券），持有到期后取得的利息收入，作为“利息、股息、红利所得”应税项目，均应缴纳20%的个税。所以即使企业债券的票面利率略高于国债的票面利率，但扣除税款后的实际收益率却可能低于后者。

    ■信托产品：暂无征税规定

    对于稳健型的客户来说，投资热销的银行理财产品也是不错的选择，一些银行的理财产品目前年收益率在5%-6%之间，而普通存款利率约为4.14%，扣除5%的利息税后收益为3.933%，与理财产品相比，还是有一定的差距。